Как пользоваться сервисом
Внимание! По всем вопросам пишите на hello@iloveip.ru. Режим работы: пн—пт с 12:00 до 21:00 по московскому времени.
С помощью сервиса можно рассчитать налог и сформировать декларацию по УСН для ИП и ООО на УСН доходы и доходы минус расходы.
После оплаты декларацию можно скачать в формате PDF с двумерным штрихкодом для подачи в бумажном виде и в формате XML для подачи в электронном виде при наличии КЭП.
При подаче декларации в бумажном виде, распечатайте её в двух экземплярах, поставьте подпись и дату на стр. 001 и 002.
Форма декларации по УСН
С 28.02.2026 применяется новая форма декларации по УСН с отчётности за 2025 год, утверждённая Приказом ФНС России от 26.11.2025 № ЕД-7-3/1017@ (КНД 1152017).
В 2026 году налоговые органы обязаны принимать декларацию по УСН как по новой, так и по старой форме. Об этом сказано в Письме ФНС России от 30.12.2025 № СД-4-3/11881@.
В сервисе декларация по УСН формируется по новой форме.
Кому подходит сервис
- ИП и ООО на УСН доходы и доходы минус расходы
- ИП с работниками и без
- ИП на налоговых каникулах
- При применении льготной ставки по УСН
- При подаче нулевой декларации
- Если ИП прекратил деятельность или стал самозанятым
- Если ООО реорганизовано (ликвидировано) или перешло на другой режим налогообложения
- Если декларацию подаёт представитель
- При уплате торгового сбора
Как заполнить данные для расчёта
Укажите в сервисе ваш ИНН или ФИО ИП (название организации). Код ИФНС и код ОКТМО определятся автоматически по вашему ИНН.
Если код ИФНС или код ОКТМО не определились, их можно узнать по адресу места жительства ИП (места нахождения организации) на сайте налоговой.
Для УСН доходы укажите:
- Доходы за каждый квартал
- Страховые взносы ИП
- Страховые взносы за работников (при наличии)
- Фактически оплаченные авансовые платежи за каждый квартал
Для УСН доходы минус расходы укажите:
- Доходы за каждый квартал
- Расходы за каждый квартал (за исключением страховых взносов ИП)
- Страховые взносы ИП
- Фактически оплаченные авансовые платежи за каждый квартал
Если у вас не было доходов, выберите Нулевая декларация. В этом случае доходы и платежи не заполняются.
При необходимости можно добавить:
- Номер корректировки
- Представителя по доверенности или МЧД
- Льготную ставку по УСН и основание для её применения
- Торговый сбор (для УСН доходы)
- Убытки прошлых лет (для УСН доходы минус расходы)
Как уменьшить налог по УСН на страховые взносы ИП
С 2023 года ИП могут уменьшить налог по УСН на страховые взносы за себя до их фактической оплаты.
Сервис автоматически рассчитывает страховые взносы ИП и учитывает их поквартально для максимального уменьшения налога по УСН.
Если декларация подаётся за неполный год при расчёте взносов учитывается дата регистрации и дата прекращения ИП. При необходимости взносы можно отредактировать.
Взносы в размере дополнительного 1 % с доходов свыше 300 тыс. руб. можно учесть как в текущем году, так и в следующем по вашему усмотрению (полностью или частично).
Фиксированная часть взносов на следующий год не переносится.
ИП без работников могут уменьшить налог по УСН на всю сумму страховых взносов.
Для деклараций за 2021–2022 гг. указываются фактически уплаченные страховые взносы поквартально.
Как уменьшить налог по УСН на страховые взносы за работников
Организации могут уменьшить налог по УСН на страховые взносы, фактически уплаченные за работников в этом же периоде.
Если у ИП есть наёмные работники, то страховые взносы за работников он учитывает так же, как организации.
Страховые взносы за себя он может учесть в том же порядке, что и ИП без работников, но с учётом ограничения в 50 % от суммы начисленного авансового платежа (налога) по УСН.
В сервисе страховые взносы ИП и страховые взносы за работников указываются отдельно.
Как подать декларацию по УСН
Декларация по УСН подаётся в налоговый орган:
- по месту жительства ИП,
- по месту нахождения организации.
Декларацию в бумажном виде можно подать:
- лично,
- через представителя по нотариальной доверенности,
- по почте (ценным письмом с описью вложения).
При наличии электронной подписи (КЭП) декларацию по УСН можно подать онлайн через личный кабинет налогоплательщика (ИП или ЮЛ) на сайте налоговой.
Когда подавать декларацию по УСН
Декларацию по УСН необходимо подать:
- для ООО — до 25 марта,
- для ИП — до 25 апреля.
При переходе на другой режим налогообложения или прекращении деятельности декларацию необходимо подать не позднее 25 числа следующего месяца.
Ответственность за непредставление декларации
При задержке подачи декларации более чем на 10 рабочих дней налоговая может заблокировать расчётный счёт.
За непредставление декларации по УСН предусмотрен штраф — 5 % от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30 % и не менее 1000 руб.
Когда платить налог и авансовые платежи по УСН
Авансовые платежи:
- за 1 квартал — до 28 апреля,
- за полугодие — до 28 июля,
- за 9 месяцев — до 28 октября.
Налог за год:
- для ООО — до 28 марта,
- для ИП — до 28 апреля.
Ответственность за просрочку уплаты
За несвоевременную оплату налога по УСН могут быть начислены пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки. Также может быть наложен штраф в размере от 20 % до 40 % от суммы задолженности.