Декларация по УСН онлайн
Внимание! Если декларация не скачалась, напишите ваш ИНН или номер заказа на почту hello@iloveip.ru, и мы пришлём вам файлы.
Как пользоваться сервисом
Внимание! С 2023 года налог по УСН можно уменьшить на страховые взносы до их фактической оплаты. Для этого рассчитайте в калькуляторе сумму страховых взносов, начисленных за год, и укажите её в поле Страховые взносы в 1 квартале. Сервис сам учтёт её поквартально при формировании декларации.
Cервис позволяет автоматически рассчитать налог и сформировать декларацию по УСН доходы для ИП и ООО.
За 2024 год декларация по УСН формируется по новой форме, утверждённой Приказом ФНС России от 02.10.2024 № ЕД-7-3/813@.
После оплаты декларацию можно скачать в формате PDF с двумерным штрихкодом, который принимают налоговые органы, а также в формате XML для подачи в электронном виде.
Чтобы сформировать декларацию, укажите:
- ваш ИНН,
- адрес регистрации по месту жительства (только для ИП).
Все остальные данные заполнятся автоматически.
Далее укажите ваши доходы, страховые взносы и уплаченные авансовые платежи по УСН за каждый квартал.
При заполнении декларации за 2021–2022 гг. в поле Страховые взносы указываются уплаченные страховые взносы. Начиная с отчётности за 2023 год нужно указывать страховые взносы, начисленные за год, даже если фактически они ещё не были оплачены. Сумму задолженности по страховым взносам до 2023 года, уплаченную после 01.01.2023, также можно указать в строке Страховые взносы.
Если у вас не было доходов, то выберите Нулевая декларация. В этом случае доходы и платежи не заполняются.
Декларацию распечатайте в двух экземплярах, поставьте подпись и дату на стр. 001 и 002.
Внимание! Вы можете сформировать платёжки для оплаты налога по УСН через интернет-банк на нашем сайте.
Подпишитесь на наш канал в Телеграм, чтобы не пропустить важные новости для предпринимателей.
Как подать декларацию по УСН
С 1 января 2023 в связи с переходом на единый налоговый счёт (ЕНС) изменились сроки подачи декларации. Теперь декларацию по УСН необходимо подать:
- для ООО — до 25 марта,
- для ИП — до 25 апреля.
При переходе на другой режим налогообложения или прекращении деятельности декларацию необходимо подать не позднее 25 числа следующего месяца.
Декларацию можно подать лично или через представителя по нотариальной доверенности, а также отправить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения. При наличии КЭП декларацию по УСН можно подать онлайн через Личный кабинет ИП на сайте ФНС.
Внимание! При задержке подачи декларации на срок более 10 рабочих дней налоговая может заблокировать ваш расчётный счёт.
За непредставление декларации по УСН может быть наложен штраф в размере 5 % от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30 % и не менее 1000 руб.
Как оплатить налог по УСН
С 1 января 2023 в связи с переходом на единый налоговый счёт (ЕНС) изменились сроки уплаты авансовых платежей и налога по УСН.
Авансовые платежи по УСН теперь уплачиваются:
- за 1 квартал до 28 апреля,
- за полугодие до 28 июля,
- а 9 месяцев до 28 октября.
Новый срок уплаты налога по УСН за год для ООО — 28 марта, для ИП — 28 апреля.
Если у ИП нет наёмных работников, то он может уменьшить налог по УСН на всю сумму страховых взносов. ООО и ИП, у которых есть наёмные работники, могут уменьшить налог не более, чем на 50 %.
За неуплату авансовых платежей (налога) по УСН могут быть начислены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки. За неуплату налога также может быть наложен штраф в размере от 20 до 40 % от неуплаченной суммы.
Как узнать реквизиты налоговой
Подать декларацию по УСН необходимо в налоговую по месту жительства ИП. Узнать актуальные реквизиты вашей налоговой инспекции можно на сайте налоговой.
Любые вопросы пишите в чат в Телеграм. Чтобы сообщить об ошибке, напишите на hello@iloveip.ru.